![\"Stephen](\"https:\/\/whistle-blower.com\/wp-content\/uploads\/2025\/09\/Stephen-M-Kohn-International-Whistleblower-Attorney.jpg\")
<\/a><\/figure>Stephen M. Kohn<\/a><\/h3>Abogado supervisor principal<\/p><\/div>
Stephen M. Kohn es uno de los principales abogados de denunciantes del pa\u00eds.<\/p><\/div><\/article>
Leer la biograf\u00eda del abogado<\/i><\/a><\/div><\/li><\/ul><\/div><\/section>\n\n\nNuestros casos internacionales de evasi\u00f3n fiscal<\/h2>\n\n\nLa hist\u00f3rica recompensa de $104 millones de d\u00f3lares <\/span>para un denunciante<\/h3><\/div><\/div>Kohn, Kohn & Colapinto represent\u00f3 al denunciante Bradley Birkenfeld<\/a>, exbanquero internacional y administrador de patrimonios de UBS, quien denunci\u00f3 un enorme esquema de evasi\u00f3n fiscal que ayudaba a ciudadanos estadounidenses a abrir cuentas bancarias secretas en Suiza para evitar el pago de impuestos en Estados Unidos. Lo que Birkenfield revel\u00f3 gener\u00f3 una transformaci\u00f3n contundente del sistema bancario suizo, mientras que \u00e9l recibi\u00f3 una recompensa sin precedentes de 104 millones de d\u00f3lares por su denuncia.<\/span><\/p>\n<\/div>View Case Study<\/i><\/a><\/div><\/div>![\"Bradley](\"https:\/\/whistle-blower.com\/wp-content\/uploads\/2026\/01\/Bradley-Birkenfeld-1.jpg\")
<\/div>\u201cEl \u00fanico abogado que estuvo de mi lado fue Steve Kohn. Ha sido de los m\u00e1s inteligentes que conozco y no daba el brazo a torcer. Steve estaba convencido de que el Gobierno me deb\u00eda una recompensa importante, y estaba decidido a conseguirla, aunque tuviera que morir en el intento.\u201d<\/p>\n<\/div>
Bradley Birkenfeld<\/h4>Denunciante de evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/section>\n\n\n
Recompensa de 112,6 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante confidencial<\/h3>\n\n\n\n
La informaci\u00f3n de este denunciante an\u00f3nimo llev\u00f3 a las autoridades a identificar a 461 personas involucradas en evasi\u00f3n fiscal, lo que result\u00f3 en m\u00e1s de 562,9 millones de d\u00f3lares en multas y sanciones recaudadas. El denunciante recibi\u00f3 recompensas superiores a 112,6 millones de d\u00f3lares, y se anticipan m\u00e1s sanciones y pagos a medida que contin\u00faan las acciones de cumplimiento relacionadas.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso fiscal n.\u00ba 2015-11701<\/h3>\n\n\n\n
Nuestro cliente recibi\u00f3 una recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares en julio de 2023 a trav\u00e9s del Programa de Denunciantes del IRS. El caso, designado 2015-11701, deriv\u00f3 de informaci\u00f3n que permiti\u00f3 al IRS recaudar una cantidad significativa de impuestos no pagados.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 98 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante offshore an\u00f3nimo<\/h3>\n\n\n\n
Un informante an\u00f3nimo revel\u00f3 esquemas internacionales sofisticados de evasi\u00f3n fiscal que involucraban instituciones bancarias offshore<\/em>. La investigaci\u00f3n condujo a la captura de 387 contribuyentes estadounidenses que ocultaban millones en cuentas extranjeras no declaradas, lo que condujo a una recompensa para denunciantes de 98 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\n100 millones de d\u00f3lares expuestos \u2014 Alex “Sasha” Chepurko<\/h3>\n\n\n\n
Con apenas 21 a\u00f1os, Chepurko expuso una operaci\u00f3n criminal cuyo valor era de 100 millones de d\u00f3lares y se consigui\u00f3 una sentencia de 69,6 millones de d\u00f3lares contra los responsables. Su caso marc\u00f3 un precedente legal al ser el primero en utilizar con \u00e9xito tres importantes estatutos de denunciantes de forma simult\u00e1nea: la False Claims Act, la Dodd-Frank Act y las leyes de denunciantes del IRS.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 17,4 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciantes fiscales 21276-13W y 21277-13W<\/h3>\n\n\n\n
Un matrimonio trabaj\u00f3 de forma encubierta en una operaci\u00f3n confidencial dirigida a una red criminal internacional que controlaba m\u00e1s de 1.200 millones de d\u00f3lares en cuentas offshore <\/em>ocultas. Su audaz participaci\u00f3n les vali\u00f3 una recompensa conjunta para los denunciantes de 17,4 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\nRecompensa de 135 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso an\u00f3nimo del DOJ y el IRS<\/h3>\n\n\n\n
Para salvaguardar la identidad de nuestro cliente, los detalles espec\u00edficos del caso permanecen sin divulgar. Esta importante recompensa enfatiza el compromiso de nuestra firma de maximizar las recuperaciones para los denunciantes mientras se protege su confidencialidad en todo el proceso.<\/p>\n\n\n\n
Recompensas del IRS obtenidas para denunciantes <\/h2>\n\n\n\n
El total de todas las recompensas que hemos ayudado a obtener para los denunciantes es de 424,52 millones de d\u00f3lares, lo que nos convierte en la firma l\u00edder para personas con informaci\u00f3n privilegiada sobre evasi\u00f3n fiscal. Dada la estricta confidencialidad del programa del IRS, muchos de los nombres se han mantenido confidenciales.<\/p>\n\n\n\nA\u00f1o<\/strong><\/td>Nombre<\/strong><\/td>Monto de la recompensa<\/strong><\/td><\/tr><\/thead>2012<\/td> Bradley Birkenfeld<\/td> 104 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2015<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,631 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2016<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 17,79 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2017<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 2,394 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 145 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,781 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 24,473 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2019<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 10,836 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,284 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciantes fiscales confidenciales<\/td> 6,7 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,8 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2021<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,3 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,911 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,1 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,9 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2024<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,22 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2025<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 20,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\nSi cuenta con informaci\u00f3n sobre evasi\u00f3n fiscal, no hay mejor equipo para guiarlo en el proceso de denuncia que los abogados de IWA. Contacte a nuestro equipo fiscal para una consulta gratuita y confidencial con uno de nuestros abogados expertos.<\/p>\n\n\n\n
IRS Whistleblower Program: panorama general<\/h2>\n\n\n\nAcerca de la Oficina de Denunciantes del IRS (IRS Whistleblower Office)<\/h3>\n\n\n\n
Establecida a trav\u00e9s de la Ley de alivio fiscal y atenci\u00f3n m\u00e9dica de 2006 (Tax Relief and Health Care Act of 2006), la Oficina de Denunciantes del IRS compensa a las personas que presentan informaci\u00f3n espec\u00edfica y fiable sobre el incumplimiento tributario, incluidas la evasi\u00f3n, el fraude y otras violaciones de las leyes de rentas internas.<\/p>\n\n\n\n
Recompensas para denunciantes<\/h3>\n\n\n\n
El IRS otorga recompensas que oscilan entre el 15 % y el 30 % del total que haya recaudado el gobierno, incluyendo impuestos, sanciones e intereses. Solo en el a\u00f1o fiscal 2024, el IRS distribuy\u00f3 123,5 millones de d\u00f3lares en recompensas derivadas de 474,7 millones de d\u00f3lares recaudados gracias a informaci\u00f3n proporcionada por denunciantes.<\/p>\n\n\n\n
Requisitos para calificar<\/h3>\n\n\n\n
Para calificar para una recompensa, hay cumplir con varios requisitos. Los denunciantes deben presentar pruebas s\u00f3lidas y con fundamento de infracciones o de pago insuficiente de impuestos: el IRS no busca especulaciones o conjeturas, sino informaci\u00f3n concreta. La recuperaci\u00f3n anticipada del gobierno debe superar los 2 millones de d\u00f3lares, que pueden irse sumando a lo largo de varios a\u00f1os fiscales.<\/p>\n\n\n\n
Para los casos que involucran a personas, el ingreso bruto anual del contribuyente debe superar los 200.000 d\u00f3lares. Cabe destacar que no se requiere se ciudadano estadounidense, y que varias personas pueden presentar la solicitud de forma conjunta, con recompensas repartidas seg\u00fan la contribuci\u00f3n que cada una haya hecho a la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Las recompensas se otorgan una vez que el IRS haya recaudado por completo todos los impuestos, sanciones e intereses adeudados, y luego de que el contribuyente haya agotado las apelaciones administrativas y judiciales, un proceso que a menudo toma varios a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n
Los denunciantes tambi\u00e9n pueden calificar para recompensas reducidas cuando su informaci\u00f3n proviene de fuentes p\u00fablicas, seg\u00fan cu\u00e1nto contribuya a hacer avanzar en la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Confidencialidad<\/h3>\n\n\n\n
Si bien no se aceptan presentaciones completamente an\u00f3nimas, el IRS mantiene medidas de protecci\u00f3n de confidencialidad muy estrictas. La identidad de los denunciantes permanece privada durante toda la investigaci\u00f3n y solo se divulga cuando es necesario para concretar la entrega de una recompensa tras la resoluci\u00f3n del caso.<\/p>\n\n\n\n
Protecciones contra represalias<\/h3>\n\n\n\n
Los denunciantes que son identificados y enfrentan represalias de su empleador por reportar el incumplimiento tributario tienen derecho a protecciones legales conforme a la ley federal.<\/p>\n\n\n\n
Proceso para reportar evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/h2>\n\n\n\nC\u00f3mo funciona el proceso<\/h3>\n\n\n\n
La Oficina de Denunciantes del IRS administra el programa y eval\u00faa todas las presentaciones. Debido a que los requisitos procesales que implica son muy rigurosos, recomendamos encarecidamente trabajar con un abogado de denunciantes del IRS con experiencia al reportar el incumplimiento tributario.<\/p>\n\n\n\n
El proceso comienza cuando usted completa y presenta el Formulario 211 del IRS (Application for Award for Original Information: Solicitud de recompensa por informaci\u00f3n original), que se env\u00eda directamente al IRS. Tras la presentaci\u00f3n, su reclamaci\u00f3n entra en una cola para su revisi\u00f3n. La comunicaci\u00f3n del IRS suele ser limitada durante este per\u00edodo: es posible que solo tenga noticias suyas si se necesita una entrevista o para recibir una actualizaci\u00f3n de estado.<\/p>\n\n\n\n
Una vez que el caso concluye, se le notificar\u00e1 el resultado, si corresponde una recompensa y el monto. Si est\u00e1 representado por un abogado, su abogado tambi\u00e9n recibir\u00e1 la notificaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Este panorama general simplifica lo que es un proceso complejo. Una presentaci\u00f3n correcta requiere una cuidadosa orientaci\u00f3n legal para elevar a los denunciantes para la m\u00e1xima recompensa posible. Lo animamos a contactar a nuestros abogados de denunciantes del IRS para una consulta gratuita y ver si califica.<\/p>\n\n\n\n
Factores que aumentan las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
La solidez y la especificidad de sus pruebas importan mucho: los registros financieros detallados y los testimonios de testigos tienen m\u00e1s peso, al igual que la informaci\u00f3n que no est\u00e1 f\u00e1cilmente disponible en fuentes p\u00fablicas. Los casos que involucran recuperaciones fiscales significativas, esquemas complejos o personas de alto patrimonio tienden a generar porcentajes de recompensa m\u00e1s altos.<\/p>\n\n\n\n
El IRS tambi\u00e9n tiene en cuenta cu\u00e1n directamente contribuy\u00f3 su informaci\u00f3n para su acci\u00f3n de cumplimiento y si el reporte anticipado les permiti\u00f3 intervenir m\u00e1s eficazmente.<\/p>\n\n\n\n
Factores que reducen las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
Los porcentajes de recompensa disminuyen cuando la informaci\u00f3n ya era de acceso p\u00fablico o ya la conoc\u00eda el IRS. Si el denunciante particip\u00f3 en la infracci\u00f3n fiscal subyacente, las recompensas pueden reducirse significativamente o incluso denegarse por completo. El reporte tard\u00edo que dificulta la investigaci\u00f3n tambi\u00e9n puede afectar negativamente el porcentaje final.<\/p>\n\n\n\n
Plazo de prescripci\u00f3n<\/h3>\n\n\n\n
Los plazos para reportar var\u00edan seg\u00fan el tipo de infracci\u00f3n: tres a\u00f1os para el pago insuficiente general, seis a\u00f1os cuando el ingreso bruto se declara por debajo de lo real en m\u00e1s del 25 % y sin l\u00edmite para el fraude o las declaraciones no presentadas. Sin embargo, los denunciantes deben actuar pronto: el IRS prefiere los casos con tiempo suficiente restante para completar una investigaci\u00f3n completa.<\/p>\n\n\n\n
Obtenga ayuda: cont\u00e1ctenos hoy<\/h2>\n\n\n\n
Los casos de evasi\u00f3n fiscal exigen un abogado con experiencia, especialmente cuando hay en juego sumas y recompensas significativas. Un abogado de denunciantes eval\u00faa sus pruebas, protege su identidad, lo resguarda de represalias y trabaja para maximizar su recompensa construyendo un caso s\u00f3lido y cumpliendo con plazos cruciales. Tambi\u00e9n act\u00faa como su enlace con el IRS durante todo el proceso.<\/p>\n\n\n
Nuestros casos internacionales de evasi\u00f3n fiscal<\/h2>\n\n\nLa hist\u00f3rica recompensa de $104 millones de d\u00f3lares <\/span>para un denunciante<\/h3><\/div><\/div>Kohn, Kohn & Colapinto represent\u00f3 al denunciante Bradley Birkenfeld<\/a>, exbanquero internacional y administrador de patrimonios de UBS, quien denunci\u00f3 un enorme esquema de evasi\u00f3n fiscal que ayudaba a ciudadanos estadounidenses a abrir cuentas bancarias secretas en Suiza para evitar el pago de impuestos en Estados Unidos. Lo que Birkenfield revel\u00f3 gener\u00f3 una transformaci\u00f3n contundente del sistema bancario suizo, mientras que \u00e9l recibi\u00f3 una recompensa sin precedentes de 104 millones de d\u00f3lares por su denuncia.<\/span><\/p>\n<\/div>View Case Study<\/i><\/a><\/div><\/div><\/div>\u201cEl \u00fanico abogado que estuvo de mi lado fue Steve Kohn. Ha sido de los m\u00e1s inteligentes que conozco y no daba el brazo a torcer. Steve estaba convencido de que el Gobierno me deb\u00eda una recompensa importante, y estaba decidido a conseguirla, aunque tuviera que morir en el intento.\u201d<\/p>\n<\/div>
Bradley Birkenfeld<\/h4>Denunciante de evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/section>\n\n\n
Recompensa de 112,6 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante confidencial<\/h3>\n\n\n\n
La informaci\u00f3n de este denunciante an\u00f3nimo llev\u00f3 a las autoridades a identificar a 461 personas involucradas en evasi\u00f3n fiscal, lo que result\u00f3 en m\u00e1s de 562,9 millones de d\u00f3lares en multas y sanciones recaudadas. El denunciante recibi\u00f3 recompensas superiores a 112,6 millones de d\u00f3lares, y se anticipan m\u00e1s sanciones y pagos a medida que contin\u00faan las acciones de cumplimiento relacionadas.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso fiscal n.\u00ba 2015-11701<\/h3>\n\n\n\n
Nuestro cliente recibi\u00f3 una recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares en julio de 2023 a trav\u00e9s del Programa de Denunciantes del IRS. El caso, designado 2015-11701, deriv\u00f3 de informaci\u00f3n que permiti\u00f3 al IRS recaudar una cantidad significativa de impuestos no pagados.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 98 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante offshore an\u00f3nimo<\/h3>\n\n\n\n
Un informante an\u00f3nimo revel\u00f3 esquemas internacionales sofisticados de evasi\u00f3n fiscal que involucraban instituciones bancarias offshore<\/em>. La investigaci\u00f3n condujo a la captura de 387 contribuyentes estadounidenses que ocultaban millones en cuentas extranjeras no declaradas, lo que condujo a una recompensa para denunciantes de 98 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\n100 millones de d\u00f3lares expuestos \u2014 Alex “Sasha” Chepurko<\/h3>\n\n\n\n
Con apenas 21 a\u00f1os, Chepurko expuso una operaci\u00f3n criminal cuyo valor era de 100 millones de d\u00f3lares y se consigui\u00f3 una sentencia de 69,6 millones de d\u00f3lares contra los responsables. Su caso marc\u00f3 un precedente legal al ser el primero en utilizar con \u00e9xito tres importantes estatutos de denunciantes de forma simult\u00e1nea: la False Claims Act, la Dodd-Frank Act y las leyes de denunciantes del IRS.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 17,4 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciantes fiscales 21276-13W y 21277-13W<\/h3>\n\n\n\n
Un matrimonio trabaj\u00f3 de forma encubierta en una operaci\u00f3n confidencial dirigida a una red criminal internacional que controlaba m\u00e1s de 1.200 millones de d\u00f3lares en cuentas offshore <\/em>ocultas. Su audaz participaci\u00f3n les vali\u00f3 una recompensa conjunta para los denunciantes de 17,4 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\nRecompensa de 135 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso an\u00f3nimo del DOJ y el IRS<\/h3>\n\n\n\n
Para salvaguardar la identidad de nuestro cliente, los detalles espec\u00edficos del caso permanecen sin divulgar. Esta importante recompensa enfatiza el compromiso de nuestra firma de maximizar las recuperaciones para los denunciantes mientras se protege su confidencialidad en todo el proceso.<\/p>\n\n\n\n
Recompensas del IRS obtenidas para denunciantes <\/h2>\n\n\n\n
El total de todas las recompensas que hemos ayudado a obtener para los denunciantes es de 424,52 millones de d\u00f3lares, lo que nos convierte en la firma l\u00edder para personas con informaci\u00f3n privilegiada sobre evasi\u00f3n fiscal. Dada la estricta confidencialidad del programa del IRS, muchos de los nombres se han mantenido confidenciales.<\/p>\n\n\n\nA\u00f1o<\/strong><\/td>Nombre<\/strong><\/td>Monto de la recompensa<\/strong><\/td><\/tr><\/thead>2012<\/td> Bradley Birkenfeld<\/td> 104 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2015<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,631 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2016<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 17,79 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2017<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 2,394 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 145 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,781 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 24,473 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2019<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 10,836 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,284 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciantes fiscales confidenciales<\/td> 6,7 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,8 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2021<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,3 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,911 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,1 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,9 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2024<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,22 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2025<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 20,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\nSi cuenta con informaci\u00f3n sobre evasi\u00f3n fiscal, no hay mejor equipo para guiarlo en el proceso de denuncia que los abogados de IWA. Contacte a nuestro equipo fiscal para una consulta gratuita y confidencial con uno de nuestros abogados expertos.<\/p>\n\n\n\n
IRS Whistleblower Program: panorama general<\/h2>\n\n\n\nAcerca de la Oficina de Denunciantes del IRS (IRS Whistleblower Office)<\/h3>\n\n\n\n
Establecida a trav\u00e9s de la Ley de alivio fiscal y atenci\u00f3n m\u00e9dica de 2006 (Tax Relief and Health Care Act of 2006), la Oficina de Denunciantes del IRS compensa a las personas que presentan informaci\u00f3n espec\u00edfica y fiable sobre el incumplimiento tributario, incluidas la evasi\u00f3n, el fraude y otras violaciones de las leyes de rentas internas.<\/p>\n\n\n\n
Recompensas para denunciantes<\/h3>\n\n\n\n
El IRS otorga recompensas que oscilan entre el 15 % y el 30 % del total que haya recaudado el gobierno, incluyendo impuestos, sanciones e intereses. Solo en el a\u00f1o fiscal 2024, el IRS distribuy\u00f3 123,5 millones de d\u00f3lares en recompensas derivadas de 474,7 millones de d\u00f3lares recaudados gracias a informaci\u00f3n proporcionada por denunciantes.<\/p>\n\n\n\n
Requisitos para calificar<\/h3>\n\n\n\n
Para calificar para una recompensa, hay cumplir con varios requisitos. Los denunciantes deben presentar pruebas s\u00f3lidas y con fundamento de infracciones o de pago insuficiente de impuestos: el IRS no busca especulaciones o conjeturas, sino informaci\u00f3n concreta. La recuperaci\u00f3n anticipada del gobierno debe superar los 2 millones de d\u00f3lares, que pueden irse sumando a lo largo de varios a\u00f1os fiscales.<\/p>\n\n\n\n
Para los casos que involucran a personas, el ingreso bruto anual del contribuyente debe superar los 200.000 d\u00f3lares. Cabe destacar que no se requiere se ciudadano estadounidense, y que varias personas pueden presentar la solicitud de forma conjunta, con recompensas repartidas seg\u00fan la contribuci\u00f3n que cada una haya hecho a la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Las recompensas se otorgan una vez que el IRS haya recaudado por completo todos los impuestos, sanciones e intereses adeudados, y luego de que el contribuyente haya agotado las apelaciones administrativas y judiciales, un proceso que a menudo toma varios a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n
Los denunciantes tambi\u00e9n pueden calificar para recompensas reducidas cuando su informaci\u00f3n proviene de fuentes p\u00fablicas, seg\u00fan cu\u00e1nto contribuya a hacer avanzar en la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Confidencialidad<\/h3>\n\n\n\n
Si bien no se aceptan presentaciones completamente an\u00f3nimas, el IRS mantiene medidas de protecci\u00f3n de confidencialidad muy estrictas. La identidad de los denunciantes permanece privada durante toda la investigaci\u00f3n y solo se divulga cuando es necesario para concretar la entrega de una recompensa tras la resoluci\u00f3n del caso.<\/p>\n\n\n\n
Protecciones contra represalias<\/h3>\n\n\n\n
Los denunciantes que son identificados y enfrentan represalias de su empleador por reportar el incumplimiento tributario tienen derecho a protecciones legales conforme a la ley federal.<\/p>\n\n\n\n
Proceso para reportar evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/h2>\n\n\n\nC\u00f3mo funciona el proceso<\/h3>\n\n\n\n
La Oficina de Denunciantes del IRS administra el programa y eval\u00faa todas las presentaciones. Debido a que los requisitos procesales que implica son muy rigurosos, recomendamos encarecidamente trabajar con un abogado de denunciantes del IRS con experiencia al reportar el incumplimiento tributario.<\/p>\n\n\n\n
El proceso comienza cuando usted completa y presenta el Formulario 211 del IRS (Application for Award for Original Information: Solicitud de recompensa por informaci\u00f3n original), que se env\u00eda directamente al IRS. Tras la presentaci\u00f3n, su reclamaci\u00f3n entra en una cola para su revisi\u00f3n. La comunicaci\u00f3n del IRS suele ser limitada durante este per\u00edodo: es posible que solo tenga noticias suyas si se necesita una entrevista o para recibir una actualizaci\u00f3n de estado.<\/p>\n\n\n\n
Una vez que el caso concluye, se le notificar\u00e1 el resultado, si corresponde una recompensa y el monto. Si est\u00e1 representado por un abogado, su abogado tambi\u00e9n recibir\u00e1 la notificaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Este panorama general simplifica lo que es un proceso complejo. Una presentaci\u00f3n correcta requiere una cuidadosa orientaci\u00f3n legal para elevar a los denunciantes para la m\u00e1xima recompensa posible. Lo animamos a contactar a nuestros abogados de denunciantes del IRS para una consulta gratuita y ver si califica.<\/p>\n\n\n\n
Factores que aumentan las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
La solidez y la especificidad de sus pruebas importan mucho: los registros financieros detallados y los testimonios de testigos tienen m\u00e1s peso, al igual que la informaci\u00f3n que no est\u00e1 f\u00e1cilmente disponible en fuentes p\u00fablicas. Los casos que involucran recuperaciones fiscales significativas, esquemas complejos o personas de alto patrimonio tienden a generar porcentajes de recompensa m\u00e1s altos.<\/p>\n\n\n\n
El IRS tambi\u00e9n tiene en cuenta cu\u00e1n directamente contribuy\u00f3 su informaci\u00f3n para su acci\u00f3n de cumplimiento y si el reporte anticipado les permiti\u00f3 intervenir m\u00e1s eficazmente.<\/p>\n\n\n\n
Factores que reducen las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
Los porcentajes de recompensa disminuyen cuando la informaci\u00f3n ya era de acceso p\u00fablico o ya la conoc\u00eda el IRS. Si el denunciante particip\u00f3 en la infracci\u00f3n fiscal subyacente, las recompensas pueden reducirse significativamente o incluso denegarse por completo. El reporte tard\u00edo que dificulta la investigaci\u00f3n tambi\u00e9n puede afectar negativamente el porcentaje final.<\/p>\n\n\n\n
Plazo de prescripci\u00f3n<\/h3>\n\n\n\n
Los plazos para reportar var\u00edan seg\u00fan el tipo de infracci\u00f3n: tres a\u00f1os para el pago insuficiente general, seis a\u00f1os cuando el ingreso bruto se declara por debajo de lo real en m\u00e1s del 25 % y sin l\u00edmite para el fraude o las declaraciones no presentadas. Sin embargo, los denunciantes deben actuar pronto: el IRS prefiere los casos con tiempo suficiente restante para completar una investigaci\u00f3n completa.<\/p>\n\n\n\n
Obtenga ayuda: cont\u00e1ctenos hoy<\/h2>\n\n\n\n
Los casos de evasi\u00f3n fiscal exigen un abogado con experiencia, especialmente cuando hay en juego sumas y recompensas significativas. Un abogado de denunciantes eval\u00faa sus pruebas, protege su identidad, lo resguarda de represalias y trabaja para maximizar su recompensa construyendo un caso s\u00f3lido y cumpliendo con plazos cruciales. Tambi\u00e9n act\u00faa como su enlace con el IRS durante todo el proceso.<\/p>\n\n\n
La hist\u00f3rica recompensa de $104 millones de d\u00f3lares <\/span>para un denunciante<\/h3><\/div><\/div>Kohn, Kohn & Colapinto represent\u00f3 al denunciante Bradley Birkenfeld<\/a>, exbanquero internacional y administrador de patrimonios de UBS, quien denunci\u00f3 un enorme esquema de evasi\u00f3n fiscal que ayudaba a ciudadanos estadounidenses a abrir cuentas bancarias secretas en Suiza para evitar el pago de impuestos en Estados Unidos. Lo que Birkenfield revel\u00f3 gener\u00f3 una transformaci\u00f3n contundente del sistema bancario suizo, mientras que \u00e9l recibi\u00f3 una recompensa sin precedentes de 104 millones de d\u00f3lares por su denuncia.<\/span><\/p>\n<\/div>View Case Study<\/i><\/a><\/div><\/div><\/div>\u201cEl \u00fanico abogado que estuvo de mi lado fue Steve Kohn. Ha sido de los m\u00e1s inteligentes que conozco y no daba el brazo a torcer. Steve estaba convencido de que el Gobierno me deb\u00eda una recompensa importante, y estaba decidido a conseguirla, aunque tuviera que morir en el intento.\u201d<\/p>\n<\/div>
Bradley Birkenfeld<\/h4>Denunciante de evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/section>\n\n\n
Recompensa de 112,6 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante confidencial<\/h3>\n\n\n\n
La informaci\u00f3n de este denunciante an\u00f3nimo llev\u00f3 a las autoridades a identificar a 461 personas involucradas en evasi\u00f3n fiscal, lo que result\u00f3 en m\u00e1s de 562,9 millones de d\u00f3lares en multas y sanciones recaudadas. El denunciante recibi\u00f3 recompensas superiores a 112,6 millones de d\u00f3lares, y se anticipan m\u00e1s sanciones y pagos a medida que contin\u00faan las acciones de cumplimiento relacionadas.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso fiscal n.\u00ba 2015-11701<\/h3>\n\n\n\n
Nuestro cliente recibi\u00f3 una recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares en julio de 2023 a trav\u00e9s del Programa de Denunciantes del IRS. El caso, designado 2015-11701, deriv\u00f3 de informaci\u00f3n que permiti\u00f3 al IRS recaudar una cantidad significativa de impuestos no pagados.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 98 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante offshore an\u00f3nimo<\/h3>\n\n\n\n
Un informante an\u00f3nimo revel\u00f3 esquemas internacionales sofisticados de evasi\u00f3n fiscal que involucraban instituciones bancarias offshore<\/em>. La investigaci\u00f3n condujo a la captura de 387 contribuyentes estadounidenses que ocultaban millones en cuentas extranjeras no declaradas, lo que condujo a una recompensa para denunciantes de 98 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\n100 millones de d\u00f3lares expuestos \u2014 Alex “Sasha” Chepurko<\/h3>\n\n\n\n
Con apenas 21 a\u00f1os, Chepurko expuso una operaci\u00f3n criminal cuyo valor era de 100 millones de d\u00f3lares y se consigui\u00f3 una sentencia de 69,6 millones de d\u00f3lares contra los responsables. Su caso marc\u00f3 un precedente legal al ser el primero en utilizar con \u00e9xito tres importantes estatutos de denunciantes de forma simult\u00e1nea: la False Claims Act, la Dodd-Frank Act y las leyes de denunciantes del IRS.<\/p>\n\n\n\n
Recompensa de 17,4 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciantes fiscales 21276-13W y 21277-13W<\/h3>\n\n\n\n
Un matrimonio trabaj\u00f3 de forma encubierta en una operaci\u00f3n confidencial dirigida a una red criminal internacional que controlaba m\u00e1s de 1.200 millones de d\u00f3lares en cuentas offshore <\/em>ocultas. Su audaz participaci\u00f3n les vali\u00f3 una recompensa conjunta para los denunciantes de 17,4 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\nRecompensa de 135 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso an\u00f3nimo del DOJ y el IRS<\/h3>\n\n\n\n
Para salvaguardar la identidad de nuestro cliente, los detalles espec\u00edficos del caso permanecen sin divulgar. Esta importante recompensa enfatiza el compromiso de nuestra firma de maximizar las recuperaciones para los denunciantes mientras se protege su confidencialidad en todo el proceso.<\/p>\n\n\n\n
Recompensas del IRS obtenidas para denunciantes <\/h2>\n\n\n\n
El total de todas las recompensas que hemos ayudado a obtener para los denunciantes es de 424,52 millones de d\u00f3lares, lo que nos convierte en la firma l\u00edder para personas con informaci\u00f3n privilegiada sobre evasi\u00f3n fiscal. Dada la estricta confidencialidad del programa del IRS, muchos de los nombres se han mantenido confidenciales.<\/p>\n\n\n\nA\u00f1o<\/strong><\/td>Nombre<\/strong><\/td>Monto de la recompensa<\/strong><\/td><\/tr><\/thead>2012<\/td> Bradley Birkenfeld<\/td> 104 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2015<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,631 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2016<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 17,79 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2017<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 2,394 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 145 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,781 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 24,473 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2019<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 10,836 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,284 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciantes fiscales confidenciales<\/td> 6,7 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,8 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2021<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,3 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,911 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,1 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,9 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2024<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,22 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2025<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 20,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\nSi cuenta con informaci\u00f3n sobre evasi\u00f3n fiscal, no hay mejor equipo para guiarlo en el proceso de denuncia que los abogados de IWA. Contacte a nuestro equipo fiscal para una consulta gratuita y confidencial con uno de nuestros abogados expertos.<\/p>\n\n\n\n
IRS Whistleblower Program: panorama general<\/h2>\n\n\n\nAcerca de la Oficina de Denunciantes del IRS (IRS Whistleblower Office)<\/h3>\n\n\n\n
Establecida a trav\u00e9s de la Ley de alivio fiscal y atenci\u00f3n m\u00e9dica de 2006 (Tax Relief and Health Care Act of 2006), la Oficina de Denunciantes del IRS compensa a las personas que presentan informaci\u00f3n espec\u00edfica y fiable sobre el incumplimiento tributario, incluidas la evasi\u00f3n, el fraude y otras violaciones de las leyes de rentas internas.<\/p>\n\n\n\n
Recompensas para denunciantes<\/h3>\n\n\n\n
El IRS otorga recompensas que oscilan entre el 15 % y el 30 % del total que haya recaudado el gobierno, incluyendo impuestos, sanciones e intereses. Solo en el a\u00f1o fiscal 2024, el IRS distribuy\u00f3 123,5 millones de d\u00f3lares en recompensas derivadas de 474,7 millones de d\u00f3lares recaudados gracias a informaci\u00f3n proporcionada por denunciantes.<\/p>\n\n\n\n
Requisitos para calificar<\/h3>\n\n\n\n
Para calificar para una recompensa, hay cumplir con varios requisitos. Los denunciantes deben presentar pruebas s\u00f3lidas y con fundamento de infracciones o de pago insuficiente de impuestos: el IRS no busca especulaciones o conjeturas, sino informaci\u00f3n concreta. La recuperaci\u00f3n anticipada del gobierno debe superar los 2 millones de d\u00f3lares, que pueden irse sumando a lo largo de varios a\u00f1os fiscales.<\/p>\n\n\n\n
Para los casos que involucran a personas, el ingreso bruto anual del contribuyente debe superar los 200.000 d\u00f3lares. Cabe destacar que no se requiere se ciudadano estadounidense, y que varias personas pueden presentar la solicitud de forma conjunta, con recompensas repartidas seg\u00fan la contribuci\u00f3n que cada una haya hecho a la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Las recompensas se otorgan una vez que el IRS haya recaudado por completo todos los impuestos, sanciones e intereses adeudados, y luego de que el contribuyente haya agotado las apelaciones administrativas y judiciales, un proceso que a menudo toma varios a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n
Los denunciantes tambi\u00e9n pueden calificar para recompensas reducidas cuando su informaci\u00f3n proviene de fuentes p\u00fablicas, seg\u00fan cu\u00e1nto contribuya a hacer avanzar en la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Confidencialidad<\/h3>\n\n\n\n
Si bien no se aceptan presentaciones completamente an\u00f3nimas, el IRS mantiene medidas de protecci\u00f3n de confidencialidad muy estrictas. La identidad de los denunciantes permanece privada durante toda la investigaci\u00f3n y solo se divulga cuando es necesario para concretar la entrega de una recompensa tras la resoluci\u00f3n del caso.<\/p>\n\n\n\n
Protecciones contra represalias<\/h3>\n\n\n\n
Los denunciantes que son identificados y enfrentan represalias de su empleador por reportar el incumplimiento tributario tienen derecho a protecciones legales conforme a la ley federal.<\/p>\n\n\n\n
Proceso para reportar evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/h2>\n\n\n\nC\u00f3mo funciona el proceso<\/h3>\n\n\n\n
La Oficina de Denunciantes del IRS administra el programa y eval\u00faa todas las presentaciones. Debido a que los requisitos procesales que implica son muy rigurosos, recomendamos encarecidamente trabajar con un abogado de denunciantes del IRS con experiencia al reportar el incumplimiento tributario.<\/p>\n\n\n\n
El proceso comienza cuando usted completa y presenta el Formulario 211 del IRS (Application for Award for Original Information: Solicitud de recompensa por informaci\u00f3n original), que se env\u00eda directamente al IRS. Tras la presentaci\u00f3n, su reclamaci\u00f3n entra en una cola para su revisi\u00f3n. La comunicaci\u00f3n del IRS suele ser limitada durante este per\u00edodo: es posible que solo tenga noticias suyas si se necesita una entrevista o para recibir una actualizaci\u00f3n de estado.<\/p>\n\n\n\n
Una vez que el caso concluye, se le notificar\u00e1 el resultado, si corresponde una recompensa y el monto. Si est\u00e1 representado por un abogado, su abogado tambi\u00e9n recibir\u00e1 la notificaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n
Este panorama general simplifica lo que es un proceso complejo. Una presentaci\u00f3n correcta requiere una cuidadosa orientaci\u00f3n legal para elevar a los denunciantes para la m\u00e1xima recompensa posible. Lo animamos a contactar a nuestros abogados de denunciantes del IRS para una consulta gratuita y ver si califica.<\/p>\n\n\n\n
Factores que aumentan las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
La solidez y la especificidad de sus pruebas importan mucho: los registros financieros detallados y los testimonios de testigos tienen m\u00e1s peso, al igual que la informaci\u00f3n que no est\u00e1 f\u00e1cilmente disponible en fuentes p\u00fablicas. Los casos que involucran recuperaciones fiscales significativas, esquemas complejos o personas de alto patrimonio tienden a generar porcentajes de recompensa m\u00e1s altos.<\/p>\n\n\n\n
El IRS tambi\u00e9n tiene en cuenta cu\u00e1n directamente contribuy\u00f3 su informaci\u00f3n para su acci\u00f3n de cumplimiento y si el reporte anticipado les permiti\u00f3 intervenir m\u00e1s eficazmente.<\/p>\n\n\n\n
Factores que reducen las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
Los porcentajes de recompensa disminuyen cuando la informaci\u00f3n ya era de acceso p\u00fablico o ya la conoc\u00eda el IRS. Si el denunciante particip\u00f3 en la infracci\u00f3n fiscal subyacente, las recompensas pueden reducirse significativamente o incluso denegarse por completo. El reporte tard\u00edo que dificulta la investigaci\u00f3n tambi\u00e9n puede afectar negativamente el porcentaje final.<\/p>\n\n\n\n
Plazo de prescripci\u00f3n<\/h3>\n\n\n\n
Los plazos para reportar var\u00edan seg\u00fan el tipo de infracci\u00f3n: tres a\u00f1os para el pago insuficiente general, seis a\u00f1os cuando el ingreso bruto se declara por debajo de lo real en m\u00e1s del 25 % y sin l\u00edmite para el fraude o las declaraciones no presentadas. Sin embargo, los denunciantes deben actuar pronto: el IRS prefiere los casos con tiempo suficiente restante para completar una investigaci\u00f3n completa.<\/p>\n\n\n\n
Obtenga ayuda: cont\u00e1ctenos hoy<\/h2>\n\n\n\n
Los casos de evasi\u00f3n fiscal exigen un abogado con experiencia, especialmente cuando hay en juego sumas y recompensas significativas. Un abogado de denunciantes eval\u00faa sus pruebas, protege su identidad, lo resguarda de represalias y trabaja para maximizar su recompensa construyendo un caso s\u00f3lido y cumpliendo con plazos cruciales. Tambi\u00e9n act\u00faa como su enlace con el IRS durante todo el proceso.<\/p>\n\n\n
Kohn, Kohn & Colapinto represent\u00f3 al denunciante Bradley Birkenfeld<\/a>, exbanquero internacional y administrador de patrimonios de UBS, quien denunci\u00f3 un enorme esquema de evasi\u00f3n fiscal que ayudaba a ciudadanos estadounidenses a abrir cuentas bancarias secretas en Suiza para evitar el pago de impuestos en Estados Unidos. Lo que Birkenfield revel\u00f3 gener\u00f3 una transformaci\u00f3n contundente del sistema bancario suizo, mientras que \u00e9l recibi\u00f3 una recompensa sin precedentes de 104 millones de d\u00f3lares por su denuncia.<\/span><\/p>\n<\/div>View Case Study<\/i><\/a><\/div><\/div> \u201cEl \u00fanico abogado que estuvo de mi lado fue Steve Kohn. Ha sido de los m\u00e1s inteligentes que conozco y no daba el brazo a torcer. Steve estaba convencido de que el Gobierno me deb\u00eda una recompensa importante, y estaba decidido a conseguirla, aunque tuviera que morir en el intento.\u201d<\/p>\n<\/div> Denunciante de evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/p>\n<\/div><\/div><\/div><\/div><\/section>\n\n\n La informaci\u00f3n de este denunciante an\u00f3nimo llev\u00f3 a las autoridades a identificar a 461 personas involucradas en evasi\u00f3n fiscal, lo que result\u00f3 en m\u00e1s de 562,9 millones de d\u00f3lares en multas y sanciones recaudadas. El denunciante recibi\u00f3 recompensas superiores a 112,6 millones de d\u00f3lares, y se anticipan m\u00e1s sanciones y pagos a medida que contin\u00faan las acciones de cumplimiento relacionadas.<\/p>\n\n\n\n Nuestro cliente recibi\u00f3 una recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares en julio de 2023 a trav\u00e9s del Programa de Denunciantes del IRS. El caso, designado 2015-11701, deriv\u00f3 de informaci\u00f3n que permiti\u00f3 al IRS recaudar una cantidad significativa de impuestos no pagados.<\/p>\n\n\n\n Un informante an\u00f3nimo revel\u00f3 esquemas internacionales sofisticados de evasi\u00f3n fiscal que involucraban instituciones bancarias offshore<\/em>. La investigaci\u00f3n condujo a la captura de 387 contribuyentes estadounidenses que ocultaban millones en cuentas extranjeras no declaradas, lo que condujo a una recompensa para denunciantes de 98 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\n Con apenas 21 a\u00f1os, Chepurko expuso una operaci\u00f3n criminal cuyo valor era de 100 millones de d\u00f3lares y se consigui\u00f3 una sentencia de 69,6 millones de d\u00f3lares contra los responsables. Su caso marc\u00f3 un precedente legal al ser el primero en utilizar con \u00e9xito tres importantes estatutos de denunciantes de forma simult\u00e1nea: la False Claims Act, la Dodd-Frank Act y las leyes de denunciantes del IRS.<\/p>\n\n\n\n Un matrimonio trabaj\u00f3 de forma encubierta en una operaci\u00f3n confidencial dirigida a una red criminal internacional que controlaba m\u00e1s de 1.200 millones de d\u00f3lares en cuentas offshore <\/em>ocultas. Su audaz participaci\u00f3n les vali\u00f3 una recompensa conjunta para los denunciantes de 17,4 millones de d\u00f3lares.<\/p>\n\n\n\n Para salvaguardar la identidad de nuestro cliente, los detalles espec\u00edficos del caso permanecen sin divulgar. Esta importante recompensa enfatiza el compromiso de nuestra firma de maximizar las recuperaciones para los denunciantes mientras se protege su confidencialidad en todo el proceso.<\/p>\n\n\n\n El total de todas las recompensas que hemos ayudado a obtener para los denunciantes es de 424,52 millones de d\u00f3lares, lo que nos convierte en la firma l\u00edder para personas con informaci\u00f3n privilegiada sobre evasi\u00f3n fiscal. Dada la estricta confidencialidad del programa del IRS, muchos de los nombres se han mantenido confidenciales.<\/p>\n\n\n\n Si cuenta con informaci\u00f3n sobre evasi\u00f3n fiscal, no hay mejor equipo para guiarlo en el proceso de denuncia que los abogados de IWA. Contacte a nuestro equipo fiscal para una consulta gratuita y confidencial con uno de nuestros abogados expertos.<\/p>\n\n\n\n Establecida a trav\u00e9s de la Ley de alivio fiscal y atenci\u00f3n m\u00e9dica de 2006 (Tax Relief and Health Care Act of 2006), la Oficina de Denunciantes del IRS compensa a las personas que presentan informaci\u00f3n espec\u00edfica y fiable sobre el incumplimiento tributario, incluidas la evasi\u00f3n, el fraude y otras violaciones de las leyes de rentas internas.<\/p>\n\n\n\n El IRS otorga recompensas que oscilan entre el 15 % y el 30 % del total que haya recaudado el gobierno, incluyendo impuestos, sanciones e intereses. Solo en el a\u00f1o fiscal 2024, el IRS distribuy\u00f3 123,5 millones de d\u00f3lares en recompensas derivadas de 474,7 millones de d\u00f3lares recaudados gracias a informaci\u00f3n proporcionada por denunciantes.<\/p>\n\n\n\n Para calificar para una recompensa, hay cumplir con varios requisitos. Los denunciantes deben presentar pruebas s\u00f3lidas y con fundamento de infracciones o de pago insuficiente de impuestos: el IRS no busca especulaciones o conjeturas, sino informaci\u00f3n concreta. La recuperaci\u00f3n anticipada del gobierno debe superar los 2 millones de d\u00f3lares, que pueden irse sumando a lo largo de varios a\u00f1os fiscales.<\/p>\n\n\n\n Para los casos que involucran a personas, el ingreso bruto anual del contribuyente debe superar los 200.000 d\u00f3lares. Cabe destacar que no se requiere se ciudadano estadounidense, y que varias personas pueden presentar la solicitud de forma conjunta, con recompensas repartidas seg\u00fan la contribuci\u00f3n que cada una haya hecho a la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n Las recompensas se otorgan una vez que el IRS haya recaudado por completo todos los impuestos, sanciones e intereses adeudados, y luego de que el contribuyente haya agotado las apelaciones administrativas y judiciales, un proceso que a menudo toma varios a\u00f1os.<\/p>\n\n\n\n Los denunciantes tambi\u00e9n pueden calificar para recompensas reducidas cuando su informaci\u00f3n proviene de fuentes p\u00fablicas, seg\u00fan cu\u00e1nto contribuya a hacer avanzar en la investigaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n Si bien no se aceptan presentaciones completamente an\u00f3nimas, el IRS mantiene medidas de protecci\u00f3n de confidencialidad muy estrictas. La identidad de los denunciantes permanece privada durante toda la investigaci\u00f3n y solo se divulga cuando es necesario para concretar la entrega de una recompensa tras la resoluci\u00f3n del caso.<\/p>\n\n\n\n Los denunciantes que son identificados y enfrentan represalias de su empleador por reportar el incumplimiento tributario tienen derecho a protecciones legales conforme a la ley federal.<\/p>\n\n\n\n La Oficina de Denunciantes del IRS administra el programa y eval\u00faa todas las presentaciones. Debido a que los requisitos procesales que implica son muy rigurosos, recomendamos encarecidamente trabajar con un abogado de denunciantes del IRS con experiencia al reportar el incumplimiento tributario.<\/p>\n\n\n\n El proceso comienza cuando usted completa y presenta el Formulario 211 del IRS (Application for Award for Original Information: Solicitud de recompensa por informaci\u00f3n original), que se env\u00eda directamente al IRS. Tras la presentaci\u00f3n, su reclamaci\u00f3n entra en una cola para su revisi\u00f3n. La comunicaci\u00f3n del IRS suele ser limitada durante este per\u00edodo: es posible que solo tenga noticias suyas si se necesita una entrevista o para recibir una actualizaci\u00f3n de estado.<\/p>\n\n\n\n Una vez que el caso concluye, se le notificar\u00e1 el resultado, si corresponde una recompensa y el monto. Si est\u00e1 representado por un abogado, su abogado tambi\u00e9n recibir\u00e1 la notificaci\u00f3n.<\/p>\n\n\n\n Este panorama general simplifica lo que es un proceso complejo. Una presentaci\u00f3n correcta requiere una cuidadosa orientaci\u00f3n legal para elevar a los denunciantes para la m\u00e1xima recompensa posible. Lo animamos a contactar a nuestros abogados de denunciantes del IRS para una consulta gratuita y ver si califica.<\/p>\n\n\n\n La solidez y la especificidad de sus pruebas importan mucho: los registros financieros detallados y los testimonios de testigos tienen m\u00e1s peso, al igual que la informaci\u00f3n que no est\u00e1 f\u00e1cilmente disponible en fuentes p\u00fablicas. Los casos que involucran recuperaciones fiscales significativas, esquemas complejos o personas de alto patrimonio tienden a generar porcentajes de recompensa m\u00e1s altos.<\/p>\n\n\n\n El IRS tambi\u00e9n tiene en cuenta cu\u00e1n directamente contribuy\u00f3 su informaci\u00f3n para su acci\u00f3n de cumplimiento y si el reporte anticipado les permiti\u00f3 intervenir m\u00e1s eficazmente.<\/p>\n\n\n\n Los porcentajes de recompensa disminuyen cuando la informaci\u00f3n ya era de acceso p\u00fablico o ya la conoc\u00eda el IRS. Si el denunciante particip\u00f3 en la infracci\u00f3n fiscal subyacente, las recompensas pueden reducirse significativamente o incluso denegarse por completo. El reporte tard\u00edo que dificulta la investigaci\u00f3n tambi\u00e9n puede afectar negativamente el porcentaje final.<\/p>\n\n\n\n Los plazos para reportar var\u00edan seg\u00fan el tipo de infracci\u00f3n: tres a\u00f1os para el pago insuficiente general, seis a\u00f1os cuando el ingreso bruto se declara por debajo de lo real en m\u00e1s del 25 % y sin l\u00edmite para el fraude o las declaraciones no presentadas. Sin embargo, los denunciantes deben actuar pronto: el IRS prefiere los casos con tiempo suficiente restante para completar una investigaci\u00f3n completa.<\/p>\n\n\n\n Los casos de evasi\u00f3n fiscal exigen un abogado con experiencia, especialmente cuando hay en juego sumas y recompensas significativas. Un abogado de denunciantes eval\u00faa sus pruebas, protege su identidad, lo resguarda de represalias y trabaja para maximizar su recompensa construyendo un caso s\u00f3lido y cumpliendo con plazos cruciales. Tambi\u00e9n act\u00faa como su enlace con el IRS durante todo el proceso.<\/p>\n\n\n<\/div>Bradley Birkenfeld<\/h4>
Recompensa de 112,6 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante confidencial<\/h3>\n\n\n\n
Recompensa de 11,9 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso fiscal n.\u00ba 2015-11701<\/h3>\n\n\n\n
Recompensa de 98 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciante offshore an\u00f3nimo<\/h3>\n\n\n\n
100 millones de d\u00f3lares expuestos \u2014 Alex “Sasha” Chepurko<\/h3>\n\n\n\n
Recompensa de 17,4 millones de d\u00f3lares \u2014 Denunciantes fiscales 21276-13W y 21277-13W<\/h3>\n\n\n\n
Recompensa de 135 millones de d\u00f3lares \u2014 Caso an\u00f3nimo del DOJ y el IRS<\/h3>\n\n\n\n
Recompensas del IRS obtenidas para denunciantes <\/h2>\n\n\n\n
A\u00f1o<\/strong><\/td> Nombre<\/strong><\/td> Monto de la recompensa<\/strong><\/td><\/tr><\/thead> 2012<\/td> Bradley Birkenfeld<\/td> 104 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2015<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,631 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2016<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 17,79 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2017<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 2,394 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 145 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,781 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2018<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 24,473 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2019<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 10,836 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,284 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciantes fiscales confidenciales<\/td> 6,7 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2020<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,8 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2021<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 5,3 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 1,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2022<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,911 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 15,1 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2023<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 11,9 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2024<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 12,22 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr> 2025<\/td> Denunciante fiscal confidencial<\/td> 20,2 millones de d\u00f3lares<\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n\n IRS Whistleblower Program: panorama general<\/h2>\n\n\n\n
Acerca de la Oficina de Denunciantes del IRS (IRS Whistleblower Office)<\/h3>\n\n\n\n
Recompensas para denunciantes<\/h3>\n\n\n\n
Requisitos para calificar<\/h3>\n\n\n\n
Confidencialidad<\/h3>\n\n\n\n
Protecciones contra represalias<\/h3>\n\n\n\n
Proceso para reportar evasi\u00f3n fiscal ante el IRS<\/h2>\n\n\n\n
C\u00f3mo funciona el proceso<\/h3>\n\n\n\n
Factores que aumentan las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
Factores que reducen las recompensas<\/h3>\n\n\n\n
Plazo de prescripci\u00f3n<\/h3>\n\n\n\n
Obtenga ayuda: cont\u00e1ctenos hoy<\/h2>\n\n\n\n
![\"\"](\"https:\/\/whistle-blower.com\/wp-content\/uploads\/2025\/12\/Email-Header-Clasp.jpg\")
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