{"id":3990,"date":"2026-02-09T19:25:32","date_gmt":"2026-02-10T00:25:32","guid":{"rendered":"https:\/\/whistle-blower.com\/una-nueva-era-para-la-fiscalizacion-tributaria-del-reino-unido-por-dentro-del-innovador-programa-de-recompensas-para-informantes-del-hmrc\/"},"modified":"2026-08-05T15:53:18","modified_gmt":"2026-08-05T19:53:18","slug":"una-nueva-era-para-la-fiscalizacion-tributaria-del-reino-unido-por-dentro-del-innovador-programa-de-recompensas-para-informantes-del-hmrc","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/whistle-blower.com\/es\/una-nueva-era-para-la-fiscalizacion-tributaria-del-reino-unido-por-dentro-del-innovador-programa-de-recompensas-para-informantes-del-hmrc\/","title":{"rendered":"Una nueva era para la fiscalizaci\u00f3n tributaria del Reino Unido: por dentro del &#8220;innovador&#8221; programa de recompensas para informantes del HMRC"},"content":{"rendered":"\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Durante d\u00e9cadas, el referente mundial en la lucha contra los delitos financieros ha sido el modelo estadounidense de recompensas para denunciantes: un sistema que incentiva a personas con informaci\u00f3n interna a reportar fraudes de alto valor a cambio de un porcentaje de los fondos recuperados.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Ahora, el Reino Unido entra en escena.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">En nuestro seminario web m\u00e1s reciente, &#8220;C\u00f3mo entender el programa reforzado de recompensas para denunciantes del Reino Unido&#8221;, el National Whistleblower Center reuni\u00f3 a destacados expertos para analizar este cambio hist\u00f3rico. Nos acompa\u00f1aron Anthony Rodgers, responsable operativo del nuevo programa del HMRC; Eliza Lockhart, investigadora del RUSI; y Dean Zerbe, uno de los principales abogados de denunciantes en materia tributaria. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Si usted es profesional del derecho, un posible informante o un responsable de cumplimiento, este es un cambio radical en la forma en que se perseguir\u00e1 el fraude fiscal en el Reino Unido. Estas son las conclusiones clave de la sesi\u00f3n. <\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>1. El cambio cultural: valorar el mensaje, no solo al mensajero<\/strong><\/h3>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-37\">Hist\u00f3ricamente, el Reino Unido se ha mostrado reacio a ofrecer incentivos econ\u00f3micos por denunciar, apoy\u00e1ndose a menudo en la idea de que dar el paso deber\u00eda ser recompensa suficiente en s\u00ed mismo. Sin embargo, el panorama ha cambiado.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Eliza Lockhart, quien realiz\u00f3 una revisi\u00f3n internacional exhaustiva de las leyes de incentivos econ\u00f3micos, explic\u00f3 que los programas exitosos desplazan el enfoque de la motivaci\u00f3n del denunciante al valor de la informaci\u00f3n aportada.<\/p>\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\">\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-38\">&#8220;Estos programas\u2026 priorizan el mensaje, no al mensajero\u2026 Transforman la idea de denunciar: de un acto altruista pasa a ser la prestaci\u00f3n de un servicio de informaci\u00f3n.&#8221; \u2014 Eliza Lockhart<\/p>\n<\/blockquote>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-39\">Su investigaci\u00f3n demuestra que los incentivos econ\u00f3micos no solo generan ruido: aumentan dr\u00e1sticamente el volumen de informaci\u00f3n procesable, lo que se traduce en mayores tasas de \u00e9xito en los procesos judiciales y en la recuperaci\u00f3n de fondos.<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>2. Por dentro del nuevo programa del HMRC: los detalles pr\u00e1cticos<\/strong><\/h3>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-40\">Anthony Rodgers, responsable operativo del programa, ofreci\u00f3 una mirada detallada de c\u00f3mo el HMRC est\u00e1 poniendo en marcha este nuevo mandato. El programa, conocido formalmente como &#8220;Recompensas para informantes de fraude fiscal de alto valor&#8221;, est\u00e1 dise\u00f1ado para combatir el incumplimiento grave, incluidos los esquemas extraterritoriales (offshore) y el fraude corporativo. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Caracter\u00edsticas clave del programa:<\/strong><\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Umbral: la informaci\u00f3n debe conducir directamente a la recuperaci\u00f3n de al menos 1,5 millones de libras en impuestos.<\/li>\n\n\n\n<li>Recompensa: los informantes elegibles pueden recibir una recompensa sujeta a impuestos de entre el 15 % y el 30 % de los fondos recuperados.<\/li>\n\n\n\n<li>P\u00fablico objetivo: el programa se dirige espec\u00edficamente a profesionales de las finanzas, el derecho y los negocios que tienen acceso a informaci\u00f3n de alta calidad.<\/li>\n<\/ul>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-44\">Rodgers subray\u00f3 que el HMRC busca pruebas espec\u00edficas y documentadas, no denuncias vagas. &#8220;La informaci\u00f3n de calidad, con documentaci\u00f3n de respaldo, es la que permite construir casos viables&#8221;, se\u00f1al\u00f3. <\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>3. El est\u00e1ndar de la &#8220;bandeja de plata&#8221;<\/strong><\/h3>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-45\">Un tema recurrente a lo largo del seminario fue la importancia de c\u00f3mo se presenta la informaci\u00f3n. Dean Zerbe y Stephen Kohn, ambos veteranos del sistema estadounidense de denunciantes, destacaron que, para tener \u00e9xito, un informante a menudo necesita servir el caso &#8220;en bandeja de plata&#8221;. <\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-46\">Dean Zerbe aconsej\u00f3 que las presentaciones m\u00e1s exitosas suelen estar dirigidas por un profesional. Esto implica recurrir a un abogado con experiencia para organizar los hechos, explicar las infracciones legales y asegurar que el organismo regulador pueda entender r\u00e1pidamente la hoja de ruta del fraude. <sup><\/sup><sup><\/sup><sup><\/sup><sup><\/sup>.+1<\/p>\n\n<blockquote class=\"wp-block-quote is-layout-flow wp-block-quote-is-layout-flow\">\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-47\">&#8220;Cuanto m\u00e1s f\u00e1cil se lo pongas\u2026 m\u00e1s probable es que quieran examinarlo\u2026 y m\u00e1s probable que obtengas una recompensa mayor.&#8221; \u2014 Dean Zerbe <sup><\/sup><\/p>\n<\/blockquote>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>4. C\u00f3mo gestionar la doble denuncia (EE. UU. y Reino Unido)<\/strong><\/h3>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\" id=\"p-rc_694c39eb7e133467-48\">El comercio global trae consigo la evasi\u00f3n fiscal global. Un tema crucial que se abord\u00f3 fue c\u00f3mo gestionar los casos que afectan tanto a la jurisdicci\u00f3n de EE. UU. como a la del Reino Unido. El panel confirm\u00f3 que existe una comunicaci\u00f3n eficaz entre el IRS y el HMRC, y que los profesionales deber\u00edan considerar presentar la denuncia en ambas jurisdicciones cuando corresponda, garantizando siempre la transparencia con ambos organismos.  <sup><\/sup><sup><\/sup><sup><\/sup><sup><\/sup>.+1<\/p>\n\n<h3 class=\"wp-block-heading\"><strong>Vea el debate completo<\/strong><\/h3>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">El lanzamiento del programa del HMRC representa un avance en la fiscalizaci\u00f3n tributaria internacional. Ya sea que busque presentar una reclamaci\u00f3n o simplemente entender el cambiante entorno regulatorio, las ideas compartidas en este seminario web son de gran valor. <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Durante d\u00e9cadas, el referente mundial en la lucha contra los delitos financieros ha sido el modelo estadounidense de recompensas para denunciantes: un sistema que incentiva a personas con informaci\u00f3n interna a reportar fraudes de alto valor a cambio de un porcentaje de los fondos recuperados. Ahora, el Reino Unido entra en escena. 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