Las recompensas de HMRC para denunciantes son reales: del 15 % al 30 % de los impuestos recaudados, sin límite máximo establecido, cuando su información conduce a la recuperación de 1,5 millones de libras o más.

Pero conforme al Strengthened Reward Scheme (Esquema de Recompensas Reforzado) del Reino Unido, cada recompensa se paga a discreción de HMRC. Sin derecho garantizado, sin derechos de apelación al estilo estadounidense, sin una segunda oportunidad para corregir una presentación débil.

Que llegue a recibir un pago depende en gran medida de decisiones tomadas antes de reportar, razón por la cual el paso más importante que puede dar un denunciante ante HMRC es contratar primero a un abogado de recompensas con experiencia.

International Whistleblower Advocates conecta a los denunciantes fiscales con los abogados mejor posicionados para ganar estas reclamaciones. Si tiene información sobre evasión fiscal grave, solicite una revisión de su caso gratuita y confidencial antes de contactar a HMRC o a cualquier otra persona.

Representación de la firma detrás del modelo que HMRC está copiando

IWA refiere los casos de recompensas de denunciantes de HMRC a Kohn, Kohn & Colapinto, la firma de Washington D. C. cuyos socios fundadores ayudaron a construir el sistema estadounidense de recompensas para denunciantes en el que se basa el programa de HMRC. Sus resultados definen el campo:

• La recompensa Birkenfeld de 104 millones de dólares. La firma representó al banquero de UBS Bradley Birkenfeld, cuyas revelaciones rompieron el secreto bancario suizo y produjeron una de las mayores recompensas individuales para denunciantes de la historia conforme al programa del IRS de EE. UU.
• El denunciante de Danske Bank. La firma representa a Howard Wilkinson, el operador británico que expuso el mayor escándalo de lavado de dinero jamás descubierto, y cuyo caso muestra tanto lo que pueden lograr los denunciantes internacionales como por qué la protección de la identidad debe ser lo primero.
• Décadas dando forma a la propia ley. El socio fundador Stephen M. Kohn, quien también dirige la labor de incidencia global de IWA, ha dedicado su carrera a transformar programas discrecionales de denunciantes en programas que realmente pagan, precisamente el problema que enfrentan hoy los denunciantes ante HMRC.

La representación es por honorarios de contingencia: no hay honorarios a menos que usted obtenga una recompensa, y la consulta inicial es gratuita y confidencial. Comience la revisión confidencial de su caso.

Por qué contratar a un abogado antes de reportar ante HMRC

El programa de recompensas para denunciantes de HMRC adoptó los porcentajes de recompensa estadounidenses sin los derechos legales estadounidenses que los respaldan. En Estados Unidos, los denunciantes que califican tienen derecho a recompensas por ley y pueden apelar un pago insuficiente ante un tribunal. Conforme al esquema de recompensas de HMRC, el pago es discrecional, y esa brecha define la estrategia legal:

• Su presentación es su único argumento. El proceso de HMRC es un único formulario en línea con límites estrictos de caracteres, sin archivos adjuntos y con una política de no contacto posterior. No hay ninguna reunión para explicar sus pruebas ni forma de complementar un informe insuficiente. La primera tarea del abogado es hacer que esa única presentación sea específica, creíble e imposible de descartar.
• Un acuerdo por escrito puede ser la clave para asegurar una recompensa discrecional. La medida más valiosa al alcance de un denunciante ante HMRC es procurar un acuerdo formal por escrito con HMRC —negociado por un abogado antes de la divulgación completa— que establezca los términos de la cooperación, la base para calcular la recompensa y las condiciones de pago. Sin derecho garantizado, sin derechos de apelación al estilo estadounidense, sin una segunda oportunidad para corregir una presentación débil. Este no es un paso para intentar por cuenta propia.
• La elegibilidad se destruye con facilidad. Los reportes anónimos pierden por completo la recompensa. HMRC instruye a los denunciantes a no obtener pruebas de forma ilícita: hacerlo pone en riesgo tanto su reclamación como su responsabilidad personal. La información que HMRC ya posee no paga nada, lo que hace que la oportunidad y la originalidad sean decisivas. El abogado lo mantiene dentro de los límites antes de que usted los haya cruzado sin saberlo.
• Su caso podría valer más en Estados Unidos. Si el fraude afecta a contribuyentes, bancos o mercados estadounidenses, usted podría calificar conforme a los programas de recompensas del IRS, la SEC, la CFTC o los programas contra el lavado de dinero, que pagan recompensas obligatorias a denunciantes de cualquier nacionalidad. El caso de Danske Bank de Wilkinson llegó a las autoridades estadounidenses porque el dinero pasó por bancos corresponsales de EE. UU. Solo un abogado que ejerza en los programas estadounidenses puede evaluar ese aspecto de su caso y ordenar las divulgaciones para proteger la elegibilidad en cada foro.
• Las protecciones del Reino Unido son escasas. La Public Interest Disclosure Act 1998 (Ley de Divulgación de Interés Público de 1998) lo deja litigar contra su empleador después de que ocurra la represalia. Una estrategia de confidencialidad y protección debe existir antes de que se realice su primera divulgación, no armarse después de una filtración.

Lo que hará su abogado de recompensas de HMRC

• Evaluar su información frente al umbral de 1,5 millones de libras del esquema de recompensas y sus reglas de exclusión antes de presentar nada;
• Evaluar la elegibilidad paralela conforme a los programas de recompensas estadounidenses y ordenar sus divulgaciones en consecuencia;
• Redactar la presentación ante HMRC para lograr la máxima credibilidad dentro de los límites del formulario;
• Procurar un acuerdo de recompensa por escrito con HMRC en su nombre;
• Proteger su identidad con una estrategia de confidencialidad diseñada antes de la divulgación; y
• Abogar por una recompensa en el extremo superior del rango del 15 % al 30 % cuando se realice la recuperación.

Preguntas frecuentes

Hable con un abogado de recompensas de denunciantes de HMRC

Las decisiones que tome antes de reportar —dónde presentar la solicitud, qué incluir, cómo proteger su identidad y si procurar un acuerdo de recompensa por escrito— pueden determinar si HMRC llega a pagarle. Tome esas decisiones correctamente desde la primera vez. Solicite su revisión de caso gratuita y confidencial con la firma detrás de las mayores recompensas para denunciantes fiscales de la historia.