Los sobornos, tanto extranjeros como nacionales, a menudo se registran de forma engañosa en los libros y registros de las empresas. Bajo esta disposición, los emisores deben elaborar y mantener libros, registros y cuentas que, con un nivel razonable de detalle, reflejen de manera precisa y fiel las transacciones del emisor y la disposición de sus activos.
Una nueva era para la fiscalización tributaria del Reino Unido: por dentro del “innovador” programa de recompensas para informantes del HMRC
Durante décadas, el referente mundial en la lucha contra los delitos financieros ha sido el modelo estadounidense de recompensas para denunciantes: un sistema que incentiva a personas con información interna…
