Descripción general rápida
Bajo la disposición qui tam de la FCA, los denunciantes (también conocidos como «relatores») que presenten con éxito un caso pueden recibir una recompensa obligatoria de entre el 15 % y el 30 % del monto total recuperado por el gobierno en el que intervienen.
Los defraudadores declarados responsables bajo la FCA enfrentan el triple de daños, es decir, 3 veces la pérdida del gobierno, además de sanciones civiles de entre 14.308 y 28.619 dólares por cada reclamación falsa. La recompensa del relator proviene directamente de lo recuperado, no de los contribuyentes.
Otra característica clave de la FCA es que prohíbe las represalias contra cualquier empleado, contratista o agente que proporcione información al gobierno. Los denunciantes que sufran represalias pueden ser elegibles para la reincorporación, el doble del pago retroactivo de salarios, la compensación por los costos del litigio y los honorarios de abogado, y todo el remedio necesario para restituir plenamente a ese empleado.
Es importante señalar que los denunciantes no estadounidenses deben contratar a un abogado con base en los EE. UU. para presentar una demanda qui tam.
Otras características clave de la False Claims Act incluyen:
- Amplio alcance internacional: cualquier persona o entidad con pruebas de fraude contra el gobierno de los EE. UU. puede presentar una demanda qui tam, independientemente de su nacionalidad o ubicación. Esto es relevante para los denunciantes internacionales que reportan fraude aduanero, fraude de contratistas de defensa o cualquier otro fraude relacionado con programas o contratos federales de los EE. UU.
- Derecho qui tam a demandar: la FCA le permite presentar una demanda directamente ante un tribunal federal en nombre de los Estados Unidos. Si el gobierno se niega a intervenir, usted puede proceder con el caso por su cuenta; sin embargo, las tasas de éxito disminuyen significativamente en tales casos.
- Presentada bajo sello: todas las demandas qui tam se presentan bajo sello, lo que significa que permanecen confidenciales mientras el gobierno investiga las alegaciones. Al demandado solo se le notifica la demanda cuando se levanta el sello.
- Recuperaciones sustanciales: al ser el triple de daños equivalente a tres veces la pérdida del gobierno, los relatores tienen el potencial de recibir una participación económica sustancial de lo recuperado, además de sanciones civiles por reclamación y sanciones de reclamaciones relacionadas.
- Sólidas protecciones contra represalias: los denunciantes están protegidos contra el despido, la degradación, la suspensión, las amenazas, el acoso o cualquier otra forma de discriminación por tomar medidas lícitas para detener violaciones de la FCA.
¿Qué es la False Claims Act?
La False Claims Act (31 U.S.C. §§ 3729–3733) es la ley antifraude más antigua y eficaz de los Estados Unidos. Promulgada por primera vez en 1863 por el presidente Abraham Lincoln durante la Guerra Civil para combatir el fraude de los contratistas militares que vendían bienes defectuosos al Ejército de la Unión, la FCA se ha fortalecido a través de importantes enmiendas en 1986, 2009 y 2010.
La FCA prohíbe presentar, o hacer que se presente, a sabiendas, una reclamación de pago falsa o fraudulenta ante el gobierno de los EE. UU. También cubre las «reclamaciones falsas inversas» —situaciones en las que una persona oculta o evita, a sabiendas, una obligación de pagar dinero adeudado al gobierno, como evadir derechos aduaneros.
Desde su modernización en 1986, la FCA ha recuperado más de 85.000 millones de dólares para los contribuyentes estadounidenses. Solo en el ejercicio fiscal 2025, el Department of Justice obtuvo más de 6.800 millones de dólares en acuerdos y fallos de la FCA, el total anual más alto en la historia de la ley. Las acciones qui tam iniciadas por denunciantes representaron más de 5.300 millones de dólares de ese total.
¿Qué es Qui Tam?
Qui tam se refiere a una disposición de la False Claims Act que permite a los ciudadanos particulares (llamados «relatores») presentar demandas en nombre del gobierno de los EE. UU. contra personas o entidades que hayan defraudado al gobierno. El término es latín y significa «quien demanda en este asunto tanto para el rey como para sí mismo».
Lo que hace única a la disposición qui tam frente a otras leyes estadounidenses antifraude y anticorrupción es que permite a los ciudadanos particulares presentar la demanda directamente ante un tribunal federal de los EE. UU. Una vez presentada, el gobierno decidirá si interviene (se une a la demanda) o si se abstiene.
Si el gobierno interviene, el relator normalmente recibe entre el 15 % y el 25 % de lo recuperado. Si el gobierno se abstiene de intervenir y el relator procede de forma independiente, el relator puede recibir entre el 25 % y el 30 % de lo recuperado, pero no más del 30 %.
Datos rápidos: False Claims Act
| False Claims Act | |
| Nombre oficial | False Claims Act (FCA) |
| También conocida como | Ley Lincoln |
| Codificación | 31 U.S.C. §§ 3729–3733 (Título 31: Dinero y Finanzas) |
| Promulgación original | 2 de marzo de 1863 (firmada por el presidente Abraham Lincoln) |
| Enmiendas principales | 1986 — el senador Chuck Grassley fortaleció las disposiciones qui tam 2009 — Fraud Enforcement and Recovery Act (FERA) 2010 — disposiciones de la Dodd-Frank Act y la Affordable Care Act |
| Rango de la recompensa | 15 % a 25 % (el gobierno interviene) 25 % a 30 % (el relator procede solo) |
| Recuperaciones totales desde 1986 | Más de 85.000 millones de dólares |
| Recuperaciones del año fiscal 2025 | 6.800 millones de dólares (récord histórico) |
| Demandas qui tam presentadas en el año fiscal 2025 | 1.297 (récord histórico) |
| Sanciones | El triple de daños (3 veces la pérdida del gobierno) más 14.308–28.619 dólares por cada reclamación falsa |
| Organismo de aplicación | División Civil, Sección de Fraude, del U.S. Department of Justice (DOJ) |
| Requisito de presentación | Demanda presentada bajo sello ante un tribunal de distrito federal de los EE. UU. |
| Elegibilidad internacional | No se requiere ciudadanía ni residencia estadounidense |
| Protección contra represalias | Reincorporación + el doble del pago retroactivo de salarios + honorarios de abogado + costos del litigio |
| Programas de denunciantes relacionados | Programa de Denunciantes de la SEC (más de 2.000 millones de dólares otorgados) Programa de Denunciantes de la CFTC (más de 395 millones de dólares otorgados) Programa de Denunciantes del IRS Programa de Denunciantes de FinCEN Programa de Denunciantes del DOJ (Programa Piloto lanzado en 2024) |
¿Qué tipo de fraude cubre la False Claims Act?
La FCA cubre cualquier fraude que resulte en que el gobierno de los EE. UU. pague dinero que no debería haber pagado, o que no cobre dinero que se le adeudaba, como en el caso de los contratos gubernamentales. La ley es de amplio alcance y se ha aplicado en prácticamente todos los sectores del gasto gubernamental.
Los tipos comunes de violaciones de la FCA incluyen:
Fraude en salud
- Facturar a Medicare o Medicaid por servicios no prestados o médicamente innecesarios
- «Upcoding» (facturar servicios más costosos que los realmente prestados)
- Sobornos a médicos u otros proveedores de salud a cambio de derivaciones de pacientes
- Comercialización fuera de etiqueta de medicamentos recetados para usos no aprobados por la FDA
- Falsificación de datos de ensayos clínicos o de información de seguridad
- Fraude en Medicare Advantage, incluida la codificación indebida de ajuste de riesgo
Fraude en la contratación de defensa y gubernamental
- Cobrar al gobierno por bienes o servicios no proporcionados
- Entregar productos defectuosos o de calidad inferior que no cumplen con las especificaciones del contrato
- Datos falsos de costos o precios presentados para obtener contratos gubernamentales
- Incumplimiento de los requisitos de ciberseguridad mientras se certifica el cumplimiento
- Violaciones de la Buy American Act, incluida la tergiversación del país de origen de los productos
Fraude aduanero y arancelario
- Clasificar erróneamente los bienes importados para reducir los derechos aduaneros
- Subvalorar los bienes en las declaraciones aduaneras
- Falsificar el país de origen para evadir derechos antidumping o compensatorios
- Esquemas de transbordo para disimular el verdadero origen de los bienes
- Esquemas de doble facturación para engañar a la Customs and Border Protection (CBP)
Otros tipos de fraude
- Fraude en la ayuda por la pandemia (préstamos PPP, reclamaciones de salud por COVID-19)
- Fraude en subvenciones y mala conducta en investigaciones que involucran fondos federales
- Fraude de vivienda e hipotecario que involucra préstamos asegurados por la FHA
- Fraude en la Small Business Administration (SBA)
- Violaciones ambientales que involucran contratos gubernamentales
Si tiene información sólida de fraude contra el gobierno de los EE. UU., se recomienda hablar con uno de nuestros experimentados abogados de denunciantes de la FCA para una evaluación gratuita del caso. Es importante señalar que los denunciantes no estadounidenses deben contratar a un abogado con base en los EE. UU. para presentar una demanda qui tam.
Fraude aduanero y arancelario: un área clave para los denunciantes internacionales
El fraude aduanero y arancelario es una de las áreas de aplicación de la FCA de más rápido crecimiento, y es un área en la que los denunciantes internacionales pueden marcar la diferencia.
En agosto de 2025, el DOJ anunció la formación de un Trade Fraud Task Force interagencial en colaboración con el Department of Homeland Security (DHS), identificando a la FCA como una de sus principales herramientas de cumplimiento para combatir el fraude aduanero y arancelario.
¿Qué es el fraude aduanero y arancelario?
El fraude aduanero y arancelario ocurre cuando los importadores, a sabiendas, clasifican erróneamente los bienes, subvaloran los envíos, falsifican la documentación de país de origen o utilizan esquemas de transbordo para evadir derechos. En tales casos, están cometiendo «reclamaciones falsas inversas» bajo la FCA.
Casos de ejemplo
Toyo Ink SC Holdings — 45 millones de dólares (2012)
El fabricante japonés de tintas de impresión Toyo Ink evadió derechos antidumping y compensatorios sobre un pigmento violeta (CVP-23) al declarar falsamente su país de origen como Japón y México en los documentos aduaneros de los EE. UU., cuando en realidad el producto se fabricaba en China e India.
El pigmento pasó por un «proceso de acabado» superficial en Japón y México, pero el gobierno determinó que esto era insuficiente para cambiar su origen. El esquema se extendió de 2002 a 2010. Un fabricante estadounidense competidor de pigmentos presentó la demanda qui tam y recibió aproximadamente 7,8 millones de dólares como su recompensa de denunciante.
Protecciones contra represalias
La disposición contra represalias de la FCA (31 U.S.C. § 3730(h)) protege a cualquier empleado, contratista o agente que sea despedido, degradado, suspendido, amenazado, acosado o discriminado de cualquier otra forma por tomar medidas lícitas para detener violaciones de la FCA.
Las acciones protegidas incluyen:
- Presentar o asistir en una demanda qui tam
- Investigar o reportar fraude internamente
- Testificar o asistir en una investigación gubernamental
- Tomar otras medidas lícitas para detener reclamaciones falsas
Los remedios por represalias incluyen la reincorporación, el doble del pago retroactivo de salarios con intereses, la compensación por daños especiales, y los honorarios de abogado y costos del litigio razonables.
Cómo reportar fraude bajo la False Claims Act
Nota: los denunciantes extranjeros no necesitan estar en los EE. UU. para presentar una demanda qui tam, pero sí necesitan un abogado con licencia estadounidense.
A continuación se presenta el proceso para reportar fraude bajo la False Claims Act:
- Paso 1: Reúna pruebas
Reúna y conserve cualquier documento, correo electrónico, contrato, factura, comunicación u otra prueba que respalde sus alegaciones. Tenga cuidado de no retirar documentos confidenciales en violación de la política de la empresa o de la ley aplicable. Tome notas detalladas de lo que presenció, cuándo ocurrió y quién estuvo involucrado.
- Paso 2: Consulte con un abogado de denunciantes de la FCA experimentado
Presentar una demanda qui tam es un proceso legal complejo que requiere un abogado. Un abogado de la FCA con experiencia puede evaluar la solidez de sus pruebas, determinar si la FCA es el mejor vehículo para sus reclamaciones (o si también pueden aplicarse otros programas de denunciantes), preparar su demanda y guiarlo a través de cada etapa del litigio.
- Paso 3: Presente la demanda qui tam
Su abogado presentará la demanda bajo sello ante el tribunal de distrito federal de los EE. UU. correspondiente, junto con una divulgación detallada de prácticamente todas las pruebas en su poder. La demanda se notifica de forma confidencial al Fiscal General de los EE. UU. y al fiscal federal local.
- Paso 4: Coopere con la investigación del gobierno
Durante el período de sello, el DOJ investigará sus alegaciones. Su cooperación es fundamental. Esté preparado para proporcionar información adicional, responder preguntas y asistir a los abogados e investigadores gubernamentales. La calidad de su cooperación puede influir tanto en la decisión del gobierno de intervenir como en el monto de su recompensa.
- Paso 5: Litigio y recuperación
Si el gobierno interviene, los abogados del DOJ dirigirán el litigio. Si el gobierno se abstiene, usted y su abogado pueden proceder de forma independiente. Si el caso resulta en un acuerdo o fallo, recibirá su parte de lo recuperado, típicamente entre el 15 % y el 30 % dependiendo de la participación del gobierno.
Estadísticas de la False Claims Act
| Indicador | Valor |
| Recuperaciones totales desde 1986 | Más de 85.000 millones de dólares |
| Recuperaciones totales del año fiscal 2025 | 6.800 millones de dólares (récord histórico) |
| Demandas qui tam presentadas en el año fiscal 2025 | 1.297 (récord histórico) |
| Recuperaciones qui tam del año fiscal 2025 | Más de 5.300 millones de dólares |
| Recuperaciones en salud del año fiscal 2025 | Más de 5.700 millones de dólares |
| Recuperaciones en defensa/contratación del año fiscal 2025 | Más de 633 millones de dólares |
| Investigaciones iniciadas por el gobierno en el año fiscal 2025 | 401 |
| Rango de recompensa del relator | 15 % a 30 % de lo recuperado |
No olvide las leyes estatales de False Claims Act
Además de la FCA federal, más de 30 estados de los EE. UU. han promulgado sus propias leyes de reclamaciones falsas, incluidos Nueva York, California y Virginia.
Muchas de estas leyes estatales incluyen disposiciones qui tam que permiten a los denunciantes recuperar una parte de las recuperaciones de fraude a nivel estatal. Los casos de la FCA estatal pueden presentarse junto con las demandas qui tam federales cuando el fraude afecta tanto a programas federales como estatales, como el fraude de Medicaid.
Un abogado experimentado de la FCA de IWA puede asesorarlo sobre si su caso tiene componentes tanto federales como estatales, y ayudarlo a maximizar su posible recuperación.
Cómo obtener asistencia legal experta
Presentar una demanda qui tam es complejo y requiere representación legal experimentada. La FCA tiene requisitos procesales estrictos.
International Whistleblower Advocates cuenta con más de 35 años de experiencia, habiendo ganado casos históricos bajo numerosas leyes de denunciantes con alcance transnacional. Representamos a Bradley Birkenfeld, cuya divulgación del esquema de evasión fiscal suiza de UBS condujo a una multa de 780 millones de dólares y a una recompensa de denunciante de 104 millones de dólares. También representamos a Howard Wilkinson, quien expuso la operación de lavado de dinero rusa de 234.000 millones de dólares de Danske Bank, que involucraba a Bank of America, J.P. Morgan y Deutsche Bank.
Si tiene información sobre fraude contra el gobierno de los EE. UU., solicite una evaluación de caso confidencial hoy mismo — no hay honorarios a menos que ganemos su caso y aseguremos una recuperación.
